Cómo evitar la sucesión con una cuenta de transferencia en caso de fallecimiento

Una cuenta de transferencia en caso de muerte (TOD) evitará la legalización porque los activos se transfieren automáticamente a un beneficiario cuando el propietario muere. Este es un tipo especial de cuenta que está reconocido por las leyes de algunos estados y es exactamente lo que su nombre indica: la cuenta se transfiere a otro individuo o individuos por operación de la ley, por lo que no requiere el proceso de la corte testamentaria.

Algunos ejemplos de activos DOT

Los activos DOT pueden cubrir un espectro bastante amplio. Algunos estados permiten transferencias en cuentas bancarias por fallecimiento, que a menudo se denominan pagaderas en cuentas por fallecimiento. Muchos tipos de cuentas de jubilación también se transfieren automáticamente en caso de muerte a los beneficiarios designados, incluidos los planes 401 (k) y las cuentas IRA.

Las cuentas de corretaje, las acciones y los bonos se pueden mantener como transferencia en cuentas de muerte bajo los términos de la Ley de Registro de Transferencia Uniforme de Muerte, y algunos estados también reconocen la transferencia de escrituras de muerte para bienes raíces.

Las ventajas de las cuentas DOT

Cuando el titular de la cuenta muere, una cuenta TOD transfiere directamente los activos restantes a los beneficiarios que han sido nombrados por ella en el formulario de designación de beneficiarios en los archivos de la empresa. El proceso no requiere legalización.

Con la excepción de ciertas cuentas de jubilación, esta transferencia ocurrirá incluso si el propietario de la cuenta TOD tiene un testamento o fideicomiso en vida revocable que deja la cuenta a otra persona. La designación TOD reemplaza sus términos de testamento o fideicomiso.

Quién tiene acceso a una cuenta TOD

Los beneficiarios nombrados por el propietario no tienen acceso a la cuenta TOD mientras esté vivo. Solo el propietario tiene control sobre los activos mantenidos en la cuenta durante su vida.

El propietario también se reserva el derecho de cambiar los beneficiarios de su cuenta TOD en cualquier momento siempre que sea mentalmente competente.

¿Puede más de una persona tener una cuenta DOT?

Las cuentas DOT no tienen que ser establecidas por una sola persona. Dos, tres o incluso más personas pueden tener acceso a una cuenta TOD mientras cualquiera de los propietarios aún esté vivo. Los activos restantes en la cuenta TOD se pagarán a los beneficiarios nombrados por el último propietario superviviente cuando fallezca.

Cuando el titular de la cuenta está casado

Los cónyuges sobrevivientes tienen prioridad en muchas cuentas de jubilación DOT. Si el propietario en algunos estados nombra a otra persona como beneficiario, esta disposición podría ser anulada por los derechos matrimoniales sobre la cuenta.

¿Una cuenta DOT debe pagarse por igual a los beneficiarios?

El titular de la cuenta TOD no tiene que dejar la cuenta por igual si se nombra a más de un beneficiario. Los beneficiarios reciben el saldo de la cuenta en las proporciones especificadas por el titular en el formulario de designación de beneficiarios.

Si un beneficiario designado fallece antes que el titular de la cuenta TOD

Los activos que quedan en la cuenta se pagan proporcionalmente a los beneficiarios sobrevivientes cuando uno o más de ellos fallece antes que el propietario.

Por ejemplo, el propietario puede nombrar a cuatro beneficiarios y uno de los beneficiarios nombrados fallece antes que él. El propietario no realiza ningún cambio en la designación del beneficiario de la cuenta, por lo que los activos que quedan en la cuenta se pagan proporcionalmente a los tres beneficiarios supervivientes cuando fallece.

Pero, ¿qué sucede si el propietario nombra solo a un beneficiario y fallece antes que el propietario de la cuenta? Los activos que quedan en la cuenta TOD pasan a formar parte del patrimonio del propietario de la cuenta y, en este caso, estarían sujetos a legalización.

Cómo las empresas de corretaje manejan todo esto

En el caso de acciones, bonos y valores, un beneficiario a menudo puede reclamar fondos y activos simplemente proporcionando a la empresa un certificado de defunción. La disposición de transferencia en caso de fallecimiento ya está escrita en el contrato que la empresa celebró con el propietario fallecido. Algunas otras pruebas de muerte también pueden ser aceptables.

Generalmente, la empresa no simplemente cambiará el título de los activos o cuentas a nombre del beneficiario. En la mayoría de los casos, debe abrir una cuenta con la empresa a su propio nombre para aceptar los bonos y acciones transferidos. La nueva cuenta establece su propiedad legal.