HSA vs. FSA: ¿Cuál es la diferencia?
Las cuentas de gastos flexibles (FSA) y las cuentas de ahorro para la salud (HSA) tienen mucho en común. Ambas son cuentas antes de impuestos a las que usted aporta dinero, que luego utiliza para cubrir los costos de atención médica. Esto podría ser cualquier cosa, desde el copago de una visita al médico hasta una caja de tiritas.
Pero no funcionan exactamente de la misma manera. Como Forbes explica, una FSA siempre se establece a través de su empleador y, por lo tanto, es esencialmente su propiedad. Si no gasta su saldo anual antes de fin de año, lo pierde (aunque puede haber un período de gracia para que pueda seguir gastando hasta el próximo año). Y si deja su trabajo, también deja atrás lo que esté en su FSA (aunque también puede haber oportunidades para períodos de gracia en este caso).
Algunos empleadores ofrecen HSA, pero también puede configurar una usted mismo, generalmente a través de un banco. De cualquier manera, es totalmente tuyo. El dinero que haya en su cuenta se transfiere de un año a otro y no desaparecerá si deja su trabajo. Sin embargo, no todos califican para una HSA. No puede ser miembro de Medicare, no puede figurar como dependiente en la declaración de impuestos de otra persona y debe estar absolutamente cubierto por un plan de seguro médico con deducible alto (HDHP). En cuanto a lo que se considera un HDHP, el IRS decide el deducible mínimo y los gastos máximos de bolsillo anualmente.
El IRS también decide los límites de contribución anual para las FSA y HSA. En general, puede depositar más en una HSA. El límite de 2022 es $ 3650 para la HSA de una sola persona, en contraposición a $ 2850 para una FSA. Por lo general, con una FSA, eliges una cantidad para todo el año y saldrá de tus cheques de pago en incrementos. Pero, como señala Aetna, es básicamente un sistema de crédito: puede gastar más de lo que realmente está en su cuenta, siempre que sea menos de lo que se comprometió a depositar para fin de año.
Con una HSA, solo puede gastar lo que ya haya depositado. Sin embargo, si no hay suficiente en su HSA para cubrir un determinado gasto, puede pagar de otra manera y reembolsarse a sí mismo desde su HSA más adelante; no hay límite de tiempo para presentar una reclamación de reembolso. También puede ganar intereses e incluso invertir los fondos de su HSA; Las FSA no tienen ninguna de las dos funciones.
Si bien puede parecer que las HSA tienen una clara ventaja sobre las FSA, elegir la mejor depende de factores personales. Quizás su empleador contribuya a las FSA, pero no a las HSA; o tal vez usted y sus dependientes pasan mucho tiempo entrando y saliendo del médico y un HDHP simplemente no es adecuado para usted.
