¿Qué es una pensión?

Una pensión es un plan de jubilación que proporciona un ingreso mensual. El empleador asume todo el riesgo y la responsabilidad de financiar el plan. Obtenga más información sobre las pensiones y cómo funcionan.

¿Qué es una pensión?

Con una pensión, su empleador le garantiza unos ingresos durante la jubilación. Los empleadores son responsables tanto de financiar el plan como de administrar las inversiones del plan. No todos los empleadores ofrecen pensiones, pero las organizaciones gubernamentales suelen hacerlo.

Cómo funciona una pensión

Una fórmula determina la cantidad de ingresos de pensión que recibirá una vez que se jubile.

La fórmula que utiliza un plan de pensiones generalmente se basa en los siguientes factores:

• Tus años de servicio en la empresa
• Su edad
• Tu compensación

Por ejemplo, un plan de pensión podría ofrecer un beneficio mensual del 50% de su salario (basado en un promedio de su salario durante los últimos tres años de servicio) si se jubila a los 55 años y tiene al menos 10 años de servicio.

Con esa misma pensión, es posible que pueda trabajar más tiempo y jubilarse a los 65 años con 30 años de servicio. La pensión podría proporcionar un ingreso del 85% de su salario. Más años generalmente significa más dinero.

Los planes de pensión deben seguir reglas específicas establecidas por el Departamento de Trabajo. Estas reglas establecen cuánto debe colocar una empresa cada año en un fondo de pensiones para proporcionar a sus trabajadores un ingreso cuando se jubilen.

Su pensión puede estar sujeta a un cronograma de adquisición de derechos, que es un programa que dicta cuánto recibiría en función del tiempo que lleva en la empresa.

Por ejemplo, es posible que deba trabajar para el empleador un mínimo de cinco años antes de poder recibir una pensión. Su empresa decide de antemano cuál será este horario.

Impuestos sobre pensiones

La mayoría de los beneficios de pensión pueden estar sujetos a impuestos. Cuando comience a cobrar los ingresos de la pensión, deberá decidir si debe retener impuestos del pago de su pensión. Si contribuyó con dinero después de impuestos a la pensión, esa parte de su pensión podría estar libre de impuestos. Algunas pensiones militares y gubernamentales están exentas de impuestos si el miembro se lesionó durante el servicio.

Terminaciones de pensiones

Si su empleador ofrece una pensión, puede decidir cancelarla. En esta situación, su plan está congelado. Esto significa que obtendrá la cantidad que ha ganado hasta ese momento. Sin embargo, no puede generar ningún ingreso de pensión adicional.

A veces, los planes de pensiones se administran de manera deficiente y no pueden realizar los pagos. La Pension Benefit Guaranty Corporation (PBGC) intervendrá para pagar su pago con derechos adquiridos hasta la cantidad permitida por la ley. La cantidad que recibe varía según su edad cuando se jubile y si el plan ofrece beneficios a su cónyuge en caso de que le ocurriera algo.

Alternativas a las pensiones

La ventaja de un plan de pensiones es que proporciona ingresos asegurados. Muchas empresas han dejado de ofrecer planes de pensiones. Esto significa que la carga de ahorrar para jubilarse recae sobre usted. Debe averiguar cómo ahorrar lo suficiente para crear sus propios ingresos similares a los de una pensión.

La mayoría de los planes de pensión han sido reemplazados por planes 401 (k), que ofrecen una variedad de opciones de inversión. La mayoría de los planes 401 (k) no ofrecen una forma de invertir en algo que proporcione ingresos asegurados. Las reglas permiten a los empleadores ofrecer un contrato de anualidad de longevidad calificado (QLAC) dentro de un plan 401 (k).

Los QLAC pueden proporcionarle ingresos asegurados cuando se jubile. Si su empresa ofrece esta opción, puede invertir en ella para generar ingresos confiables.

Los arreglos de jubilación individual (IRA) son otra alternativa a una pensión. Son cuentas de ahorro que tienen ventajas fiscales. Puede elegir cómo invertir los fondos en su IRA y algunos empleadores igualan sus contribuciones. Puede contribuir a una IRA incluso si tiene una pensión, aunque sus deducciones pueden ser limitadas si opta por una IRA tradicional.