¿Qué es el método de saldo diario promedio?
¿Qué es el método de saldo diario promedio?
El saldo diario promedio es un método de contabilidad común que calcula los cargos por intereses considerando el saldo invertido o adeudado al final de cada día del período de facturación, en lugar del saldo invertido o adeudado al final de la semana, mes o año.
Conclusiones clave
- Los cargos por intereses se calculan utilizando el monto total adeudado al final de cada día.
- El saldo diario promedio acredita la cuenta de un cliente desde el día en que la compañía de la tarjeta de crédito recibe un pago.
- Los cargos por intereses utilizando el método de saldo diario promedio deben ser más bajos que el método de saldo anterior y más altos que el método de saldo ajustado menos común.
Comprensión del método de saldo diario promedio
La ley federal Truth-In-Lending-Act (TILA) requiere que los prestamistas revelen su método para calcular los cargos financieros, así como las tasas de porcentaje anual (APR), las tarifas y otros términos, en su declaración de términos y condiciones. Proporcionar estos detalles facilita la comparación de diferentes tarjetas de crédito.
TILA permite que los intereses adeudados sobre los saldos de las tarjetas de crédito se calculen de varias formas diferentes. Los métodos más comunes son:
- Método de saldo diario promedio: Utiliza el saldo de cada día del ciclo de facturación, en lugar de un saldo promedio a lo largo del ciclo de facturación, para calcular los cargos financieros.
- Método de balance anterior: Los cargos por intereses se basan en el monto adeudado al comienzo del ciclo de facturación del mes anterior.
- Método de saldo ajustado: Basa los cargos por financiamiento en los montos adeudados al final del ciclo de facturación actual después de que se hayan contabilizado los créditos y pagos.
Importante
Un inversionista debe comprender cómo la elección de los métodos contables utilizados por una institución para calcular el interés afecta la cantidad de interés depositado en su cuenta.
Cómo funciona el método de saldo diario promedio
El saldo diario promedio suma el saldo de cada día para el ciclo de facturación y se divide por el número total de días en el ciclo de facturación. Luego, el saldo se multiplica por la tasa de interés mensual para evaluar el cargo financiero del cliente; dividiendo la APR del titular de la tarjeta por 12 se calcula la tasa de interés mensual. Sin embargo, si el prestamista o el emisor de la tarjeta utiliza un método que capitaliza el interés diariamente, el interés asociado con el saldo final del día se agrega al saldo inicial del día siguiente. Esto resultará en cargos por intereses más altos y el lector debe confirmar qué método se está utilizando.
El saldo diario promedio acredita la cuenta de un cliente desde el día en que la compañía de la tarjeta de crédito recibe un pago. Para evaluar el saldo adeudado, el emisor de la tarjeta de crédito suma el saldo inicial de cada día del período de facturación y resta los pagos a medida que llegan y los créditos hechos a la cuenta del cliente ese día.
Los adelantos en efectivo se incluyen generalmente en el saldo diario promedio. El saldo total adeudado puede fluctuar diariamente debido a pagos y compras.
Ejemplo de método de saldo diario promedio
Una tarjeta de crédito tiene una tasa de interés mensual del 1.5 por ciento y el saldo anterior es de $ 500. En el día 15 de un ciclo de facturación, la compañía de la tarjeta de crédito recibe y acredita el pago de un cliente de $ 300. El día 18, el cliente realiza una compra de $ 100.
El saldo diario promedio es ((14 x 500) + (3 x 200) + (13 x 300)) / 30 = (7,000 + 600 + 3,900) / 30 = 383.33. Cuanto mayor sea el pago que paga un cliente y cuanto antes en el ciclo de facturación el cliente realice un pago, menores serán los cargos financieros evaluados. El denominador, 30 en este ejemplo, variará según el número de días del ciclo de facturación de un mes determinado.
Método de saldo diario promedio vs. Método de saldo ajustado vs. Método de balance anterior
Cargos por intereses utilizando el método de saldo diario promedio debe ser menor que el método de balance anterior, cual cobra intereses basados en la cantidad de deuda transferida del ciclo de facturación anterior al nuevo ciclo de facturación. Por otro lado, el método de saldo diario promedio probablemente incurrirá en cargos por intereses más altos que el método de saldo ajustado porque este último basa los cargos financieros en el saldo final del período de facturación actual.
Los emisores de tarjetas utilizan el método de saldo ajustado con mucha menos frecuencia que el método de saldo diario promedio o el método de saldo anterior.
Consideraciones Especiales
Algunas compañías de tarjetas de crédito utilizaban anteriormente el método de facturación de doble ciclo, evaluando el saldo diario promedio de un cliente durante los dos últimos ciclos de facturación.
La facturación de doble ciclo puede agregar una cantidad significativa de cargos por intereses a los clientes cuyo saldo promedio varía mucho de un mes a otro. La Ley de TARJETAS de Crédito de 2009 prohibió la facturación de doble ciclo en las tarjetas de crédito.
